কোনও ব্যাঙ্কের পুনর্মিলনীতে ফেরত আমানত কীভাবে রেকর্ড করা যায়

যখন কোনও সংস্থা তার ব্যাঙ্কের সাথে একটি চেক জমা দেয়, এবং ব্যাংক সংস্থার সংশ্লিষ্ট অ্যাকাউন্টে নগদ সম্পর্কিত পরিমাণ জমা দিতে অস্বীকৃতি জানায় তখন ফেরত আমানত দেখা দেয়। এটি নিম্নলিখিত কারণে ঘটতে পারে:

  • যে ব্যাঙ্কে চেকটি মূলত আঁকা হয়েছিল সে চেকটি প্রত্যাখ্যান করে। এটি তখন ঘটে যখন অ্যাকাউন্টটিতে চেকটি আঁকানো হয়েছিল তাতে চেকটিতে উল্লিখিত পরিমাণের চেয়ে কম শৃঙ্খলাবদ্ধ নগদ রয়েছে।

  • চেকটিতে একটি ত্রুটি রয়েছে, যেমন একটি অনুপস্থিত স্বাক্ষর, তারিখ, প্রদানকারীর নাম বা পরিমাণ।

  • এই চেকটি অন্য একটি দেশে অবস্থিত একটি ব্যাঙ্কে টানা হয়েছিল, যার ফলস্বরূপ সাধারণত স্বয়ংক্রিয়ভাবে প্রত্যাখ্যান হয়।

যখনই কোনও আমানত ফিরে আসে, ব্যাংক এটিকে নগদের উত্স হিসাবে অন্তর্ভুক্ত করে না যে মাসের শেষের দিকে ব্যাংক বিবৃতিতে এটি সংস্থাকে প্রেরণ করে। যদি সংস্থাটি ইতিমধ্যে নগদ অ্যাকাউন্টে আমানতটি তার নিজস্ব রেকর্ডে রেকর্ড করে রেখেছিল (যেমন ব্যাংক আমানত করার আগে কার্যত সবসময় ঘটে থাকে), অবশ্যই তার নিজের রেকর্ডে এই আমানতটি বিপরীত করতে হবে। অন্যথায়, নগদ অর্থের ব্যালেন্স নগদ ব্যাংকের ব্যালেন্সের চেয়ে বেশি হবে, পার্থক্যটি ফেরত আমানতের পরিমাণ হিসাবে।

আমানতের বিপরীতটি সাধারণত কোম্পানির অ্যাকাউন্টিং সফটওয়্যারটির নগদ প্রাপ্তি মডিউলের মাধ্যমে পরিচালিত হয়, যা নগদ অ্যাকাউন্টে ক্রেডিট করবে এবং অ্যাকাউন্টগুলি গ্রহণযোগ্য অ্যাকাউন্টে ডেবিট করবে (ধরে নিবে যে সংশ্লিষ্ট চেক প্রদানগুলি গ্রাহকদের কারণে বকেয়া চালানের জন্য ছিল)।

তদতিরিক্ত, ব্যাংক সম্ভবত ফেরত আমানত সম্পর্কিত কোনও পরিষেবা ফি নেবে, যদিও এই পরিমাণটি মাসের জন্য মোট পরিষেবা ফিতে আনা যেতে পারে। নগদ অ্যাকাউন্টে ক্রেডিট এবং ব্যয় অ্যাকাউন্টে ডেবিট হিসাবে কোম্পানিকে অবশ্যই ফি রেকর্ড করতে হবে।

সংগ্রহের কর্মীদের সমস্ত প্রত্যাবর্তিত চেক সম্পর্কে সচেতন করা উচিত, যাতে তারা প্রতিস্থাপনের অর্থ প্রদানের বিষয়টি নিশ্চিত হয়ে তাড়াতাড়ি সম্পর্কিত গ্রাহকদের সাথে যোগাযোগ করতে পারে।