কাজের মূলধন বিশ্লেষণ
বর্তমানের দায়বদ্ধতার তুলনায় বর্তমান সম্পদের তরলতা এবং পর্যাপ্ততা নির্ধারণে কার্যকারী মূলধন বিশ্লেষণ ব্যবহৃত হয়। কোনও সংস্থার ক্রিয়াকলাপের জন্য অতিরিক্ত দীর্ঘমেয়াদী তহবিলের প্রয়োজন আছে কিনা বা দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগের যানবাহনে অতিরিক্ত নগদ স্থানান্তর করার পরিকল্পনা করা উচিত কিনা তা নির্ধারণ করতে এই তথ্য প্রয়োজন needed
কার্যকরী মূলধন বিশ্লেষণের প্রথম অংশটি এমন সময়সীমা পরীক্ষা করা যা বর্তমান দায় পরিশোধের জন্য প্রযোজ্য। বয়স্ক অ্যাকাউন্টগুলি প্রদানযোগ্য প্রতিবেদন পরীক্ষা করে এটি খুব সহজেই চিহ্নিত করা যায়, যা প্রদানযোগ্যদের 30 দিনের সময়ের বালতিতে বিভক্ত করে। ছোট সময়ের বালতি দেখানোর জন্য এই প্রতিবেদনের ফর্ম্যাটটি সংশোধন করে, খুব কম সময়ের ব্যবধানের জন্য নগদ প্রয়োজন নির্ধারণ করা সম্ভব। অন্যান্য দায়বদ্ধতার সময় যেমন অর্জিত দায়বদ্ধতার সময়গুলি বাধ্যতামূলকভাবে কখন পরিশোধ করতে হবে তার একটি বিশদ দৃষ্টিভঙ্গি দেওয়ার জন্য এই বিশ্লেষণের শীর্ষে স্তরযুক্ত করা যেতে পারে।
এরপরে, প্রাপ্ত অ্যাকাউন্টগুলির জন্য একই বিশ্লেষণে জড়িত থাকুন, পুরানো অ্যাকাউন্টগুলি গ্রহণযোগ্য প্রতিবেদনটি ব্যবহার করে এবং স্বল্প-মেয়াদী সময়ের বালতিতেও। এই বিশ্লেষণের ফলাফলটি সেই গ্রাহকদের জন্য সংশোধন করা দরকার যাদের দেরীতে প্রদানের ইতিহাস রয়েছে, যাতে প্রতিবেদনটি সম্ভাব্য আগত নগদ প্রবাহের আরও সঠিক মূল্যায়ন প্রকাশ করে।
আরও একটি পদক্ষেপ হ'ল যে কোনও বিনিয়োগকে তাড়াতাড়ি বিক্রি করে নগদে রূপান্তর করা যায় কিনা তা নিয়ে কোনও বিধিনিষেধ রয়েছে কিনা তা পরীক্ষা করে দেখুন। পরিশেষে, এই সম্পদটি গ্রাহকদের কাছ থেকে প্রাপ্ত পণ্য, বিক্রি এবং নগদে নগদ রূপান্তরিত হওয়ার আগে কত দিন হবে তা অনুমান করার জন্য জায় সম্পদটি পর্যালোচনা করুন। এটি যথেষ্ট সম্ভব যে ইনভেন্টরিটিকে নগদে রূপান্তর করতে প্রয়োজনীয় সময়কাল এত দীর্ঘ হবে যে এই সম্পদটি বর্তমান দায়গুলির জন্য অর্থ প্রদানের দৃষ্টিকোণ থেকে অপ্রাসঙ্গিক।
পরবর্তী বড় ক্রিয়াকলাপ হ'ল এই বিশ্লেষণগুলি একত্রে সংশোধিত স্বল্প-মেয়াদী নগদ পূর্বাভাসের জন্য একত্র করা, খুব সংক্ষিপ্ত সময়কাল যেমন প্রতিটি তিন থেকে পাঁচ দিনের ব্যবধানে ব্যবহার করে। যে কোনও সময়ের বালতিতে উপলভ্য নগদের পরিমাণের ঘাটতি থাকলে, তা হয় সরবরাহকারীকে বিলম্বিত অর্থ প্রদানের জন্য পরিকল্পনা করা বা নতুন shortণ বা ইক্যুইটি থেকে ঘাটতি পূরণের জন্য পর্যাপ্ত নগদ অর্জনের পরিকল্পনা করা প্রয়োজন।
এই ধরণের একটি কার্যকারী মূলধন বিশ্লেষণ চলমান, নিয়মিত বিরতিতে পরিচালনা করা উচিত।
