সিকিওরিটির মালিকানা এবং ব্যবসায়ের অভ্যন্তরীণ প্রতিবেদন

ইনসাইডর সিকিওরিটির প্রতিবেদন হ'ল কর্পোরেট অভ্যন্তরীণ ব্যক্তিদের দ্বারা ভাগ করা মালিকানার ক্রিয়াকলাপের বাধ্যতামূলক প্রতিবেদন। মালিকানা পরিবর্তনের বিষয়ে জনগণকে অবহিত করার উদ্দেশ্যে এটি করা হয়েছে, যা তাদের বিনিয়োগের সিদ্ধান্তগুলিতে প্রভাব ফেলতে পারে। সিকিউরিটিজ অ্যান্ড এক্সচেঞ্জ কমিশনের (এসইসি) প্রয়োজনীয় জনসাধারণের অধিষ্ঠিত সংস্থার পরিচালক, কর্মকর্তা, এবং বৃহত্তর শেয়ারহোল্ডাররা তাদের ব্যবসায়ের অধিবেশন সম্পর্কে এসইসির কাছে প্রতিবেদন দাখিল করে। এসইসি এই তথ্য জনসাধারণের কাছে উপলভ্য করে এবং দাখিলগুলি মালিকানা সংক্রান্ত সমস্যা সম্পর্কিত তদন্তের ভিত্তি তৈরি করতে পারে।

এসইসি একটি অফিসারকে সংজ্ঞায়িত করেছেন যিনি অবশ্যই এই প্রতিবেদন দায়ের করতে জড়িত থাকতে হবে:

… রাষ্ট্রপতি, প্রধান আর্থিক কর্মকর্তা, প্রধান হিসাবরক্ষণ কর্মকর্তা (বা যদি এমন কোনও হিসাবরক্ষণ কর্মকর্তা, নিয়ন্ত্রণকারী না থাকে), এবং কোনও মূল ব্যবসায়িক ইউনিট, বিভাগ, বা ফাংশনের দায়িত্বে থাকা সংস্থার ভাইস প্রেসিডেন্ট (যেমন বিক্রয়, প্রশাসন বা ফিনান্স), নীতি নির্ধারণের কার্য সম্পাদনকারী অন্য কোনও কর্মকর্তা, বা অন্য কোনও ব্যক্তি যিনি কোম্পানির জন্য অনুরূপ নীতি নির্ধারণী কার্য সম্পাদন করেন

একজন উপকারী মালিককে অবশ্যই রিপোর্ট ফাইল করতে হবে। এটি ব্যবসায়ের ইক্যুইটি সিকিওরিটির প্রতি প্রত্যক্ষ বা অপ্রত্যক্ষ আগ্রহী এবং কোম্পানির নিবন্ধিত ইক্যুইটি সিকিওরিটির একটি শ্রেণির 10% এরও বেশি মালিকানাধীন এমন কাউকে বিবেচনা করা হয়। এই সংজ্ঞা দালাল, ব্যাংক বা কর্মচারী সুবিধার পরিকল্পনাগুলিতে প্রযোজ্য নয়। উপকারী মালিকদের উদাহরণ যদি তাৎক্ষণিকভাবে পরিবারের সদস্য হয় তবে তারা যদি একই পরিবার ভাগ করে নেয়। 10% চিত্রে পৌঁছতে, আপনাকে অবশ্যই কোনও বকেয়া স্টক উপলব্ধি অধিকার, বিকল্প এবং ওয়ারেন্টস অন্তর্ভুক্ত করতে হবে। বিকল্প ও ওয়ারেন্টগুলি অন্তর্ভুক্ত করা উচিত যদিও তাদের অনুশীলনের দামগুলি বর্তমানে বাজার মূল্যের উপরে (এবং তাই এটি ব্যবহারের সম্ভাবনা নেই)।

ইনসাইডার রিপোর্টিং ফর্মগুলি

এসইসি অভ্যন্তরীণ তিনটি ফর্ম ব্যবহার করে রিপোর্ট করা প্রয়োজন। ফর্মগুলি হ'ল:

  • ফর্ম 3। সংস্থার ইক্যুইটি সিকিওরিটির প্রাথমিক মালিকানা প্রকাশ করে। যদি সিকিউরিটিগুলি সবে নিবন্ধভুক্ত করা থাকে, তবে এই ফর্মটি অবশ্যই নিবন্ধের বিবৃতি কার্যকর করার তারিখ দ্বারা ফাইল করতে হবে। যদি ফাইলারকে সবেমাত্র ফাইল করার প্রয়োজন হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হয়, তবে তার বা তার কাছে 10 দিন সময় থাকবে যাতে রিপোর্ট দাখিল করা যায়।
  • ফর্ম 4। ইস্যুকারীর কোনও ব্যক্তির মালিকানার পরিবর্তনগুলি প্রকাশ করে। একবার মালিকানার পরিবর্তন আসার পরে, দ্বিতীয় ব্যবসায়িক দিনের শেষে ফর্মটি অবশ্যই জমা দিতে হবে। ফর্মের পৃথক লাইনে প্রত্যক্ষ এবং অপ্রত্যক্ষ মালিকানা পরিবর্তনগুলি প্রতিবেদন করা হয়। যদি ব্যক্তি 10,000 ডলারের বেশি পরিমাণে জামানত অর্জন করে তবে এই ফর্মটি ফাইল করা প্রয়োজন হবে না। যদি কোনও ব্যক্তি স্টক ক্রয় বা বিক্রয় সম্পর্কিত চলমান প্রোগ্রামে নিযুক্ত থাকে তবে এই ফর্মগুলির মধ্যে অনেকগুলি ফাইল করা যেতে পারে। কোনও ব্যক্তি ইস্যুকারীর কর্মকর্তা বা পরিচালক হওয়া বন্ধ করে দেওয়ার পরে ফাইলিংয়ের প্রয়োজনীয়তা ছয় মাস অব্যাহত থাকে।
  • ফর্ম 5। বছরের শেষে জমা দেওয়ার জন্য একটি সংক্ষিপ্তকরণ ফর্ম হওয়ার উদ্দেশ্যে, যার উপরে ফর্মটি জমা দেওয়ার ক্ষেত্রে অব্যাহতিপ্রাপ্ত সমস্ত অতিরিক্ত লেনদেনের কথা উল্লেখ করা হয় 4. ফর্মটি অর্থবছরের বছরের শেষের ৪৫ দিনের মধ্যে জমা দিতে হবে ব্যাবসা.

চারটি ফর্মটি তিনটি ফর্মের মধ্যে সবচেয়ে ঘন ঘন দায়ের করা হয়, যেহেতু একবছরের মধ্যে ডকুমেন্টেশন প্রয়োজন প্রচুর পরিমাণে ব্যক্তিগত লেনদেন হতে পারে।

ইস্যুকারী সত্তা এই ফর্মগুলি ফাইল করার জন্য দায়বদ্ধ নয়, তবে অবশ্যই এটির বার্ষিক প্রক্সি বিবৃতিতে অবশ্যই সূচিত করতে হবে যদি এর অভাব বা অকালীন ফাইলিংয়ের জ্ঞান থাকে।